• FACULTAD: Contaduría Pública
• DURACIÓN (Horas): 60 horas
• FECHA DE INICIO: 12 - 08 - 2024
• FECHA DE FINALIZACIÓN: 27 - 09 - 2024
• HORARIO:   7:00 a 10:00 a.m. lunes, miercoles y virnes
• SEDE:  Campus Principal
• DIRIGIDO A: Contadores Públicos, Financieros, Administradores, Economistas, Abogados y demás personas interesadas
• MODALIDAD: Presencial Mediado por Tics PMT
• REQUISITOS DE ACREDITACIÓN:  Asistir al 80% de las sesiones

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 DESCRIPCIÓN: El curso de Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) se fundamenta en un marco legal y teórico sólido que aborda la prevención y gestión de riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo.

Desde la perspectiva legal, SAGRILAFT se sustenta en normativas nacionales e internacionales que buscan combatir estas actividades ilícitas y proteger la integridad del sistema financiero y económico. En Colombia, la Ley 1762 de 2015 y otras normativas emitidas por la Superintendencia de Sociedades establecen las obligaciones que deben cumplir las entidades vigiladas para implementar controles internos eficaces, políticas claras y procedimientos robustos que permitan la detección y reporte de operaciones sospechosas.

El incumplimiento de estas normativas conlleva consecuencias legales significativas, incluyendo sanciones administrativas y medidas correctivas, destacando la responsabilidad de las entidades en la mitigación de riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo.

Desde un enfoque teórico, el curso proporciona los fundamentos necesarios para entender las prácticas de lavado de activos y financiación del terrorismo, explicando cómo estas actividades afectan la estabilidad económica y financiera. Se exploran los conceptos clave como la ocultación, integración y la capa de legitimidad que caracterizan el proceso de lavado de activos, así como las estrategias utilizadas para financiar actividades terroristas.

Además, se analizan los riesgos inherentes a estas prácticas para las entidades financieras y no financieras, subrayando la importancia de adoptar un enfoque preventivo y proactivo mediante la implementación de controles adecuados, monitoreo continuo y capacitación constante del personal.

El curso también destaca el papel crucial de la Superintendencia de Sociedades en la supervisión y regulación de SAGRILAFT, enfatizando su rol en la promoción de la integridad del mercado y la colaboración con otras entidades y autoridades para fortalecer la prevención y detección de actividades ilícitas.

El programa SARLAFT (Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) se fundamenta en una serie de principios legales y teóricos que buscan prevenir y controlar los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo. A continuación, se detallan los fundamentos principales:

Normativa Legal: SARLAFT está respaldado por normativas y leyes internacionales, nacionales e incluso sectoriales que obligan a las organizaciones a implementar medidas preventivas. Entre las normativas internacionales destacan las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y sus equivalentes a nivel regional.

Prevención y Detección: El programa SARLAFT se basa en la premisa de que las organizaciones deben implementar medidas preventivas para identificar y mitigar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo. Esto implica establecer políticas, procedimientos y controles internos adecuados.

Conocimiento del Cliente (KYC): Uno de los pilares del SARLAFT es la debida diligencia en la identificación y conocimiento de los clientes y usuarios. Esto implica verificar la identidad de los clientes, entender la naturaleza de sus transacciones y evaluar el riesgo asociado.

Monitoreo Continuo: SARLAFT promueve el monitoreo constante de las operaciones y transacciones realizadas por clientes y usuarios para detectar patrones inusuales o sospechosos que puedan indicar actividades ilícitas.

Colaboración y Reporte: Fomenta la colaboración entre entidades del sector financiero y otros sectores económicos para compartir información sobre operaciones sospechosas y reportarlas a las autoridades competentes.

Responsabilidad Corporativa: SARLAFT establece que las organizaciones deben asumir la responsabilidad de implementar controles efectivos para prevenir el uso indebido de sus servicios y productos con fines ilícitos.

Capacitación y Concienciación: Es fundamental capacitar al personal de la organización en aspectos relacionados con SARLAFT para asegurar la correcta implementación de las medidas preventivas y el cumplimiento de las normativas vigentes.

Los objetivos del PTEE suelen ser diversos, pero pueden incluir la prevención de la corrupción, la promoción de la honestidad en las relaciones empresariales, el cumplimiento de estándares éticos en la toma de decisiones, y la rendición de cuentas tanto interna como externamente.

OBJETIVO GENERAL: Capacitar a los participantes en los fundamentos legales y teóricos del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), en los principios, normativas y mejores prácticas del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT), para que puedan implementar eficazmente estrategias de prevención y gestión de riesgos en sus respectivas entidades.

Objetivos Específicos:

• Comprender el marco normativo nacional e internacional que regula el lavado de activos y la financiación del terrorismo, incluyendo la Ley 1762 de 2015 y las directrices emitidas por la Superintendencia de Sociedades.
• Identificar los riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo en entidades financieras y no financieras, y diseñar mecanismos efectivos de detección y mitigación de estos riesgos.
• Implementar políticas, procedimientos y controles internos adecuados para la prevención y gestión integral del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, asegurando el cumplimiento normativo y promoviendo una cultura organizacional de cumplimiento ético y legal.
• Comprender la normativa internacional y nacional aplicable a SARLAFT, identificando las obligaciones legales y responsabilidades de las organizaciones y sus colaboradores.
• Analizar los riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo, utilizando el enfoque basado en riesgos (EBR) para evaluar y gestionar adecuadamente dichos riesgos.
• Desarrollar habilidades prácticas en la aplicación de técnicas de debida diligencia en la identificación y monitoreo de clientes (KYC), así como en la detección y reporte de operaciones sospechosas conforme a SARLAFT.
• Comprender los principios fundamentales de ética empresarial y su importancia para la sostenibilidad y la reputación corporativa.
• Diseñar e implementar un PTEE que promueva una cultura organizacional basada en la transparencia, la integridad y la responsabilidad.
• Evaluar y gestionar riesgos éticos dentro de la organización, integrando el PTEE con el sistema de gestión de riesgos corporativos.

JUSTIFICACIÓN: En un entorno globalizado y regulado, la implementación efectiva del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) se ha vuelto crucial para las organizaciones en todos los sectores. Este curso se justifica por las siguientes razones:

1. Cumplimiento Normativo: Existe una creciente presión regulatoria a nivel internacional y nacional para que las organizaciones implementen SARLAFT de manera efectiva. Este curso proporcionará a los participantes el conocimiento necesario para entender y cumplir con las normativas vigentes, evitando sanciones y garantizando el cumplimiento legal.

2. Gestión de Riesgos: El SARLAFT ayuda a las organizaciones a identificar, evaluar y mitigar los riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo. Este curso permitirá a los participantes adoptar un enfoque basado en riesgos (EBR), mejorando la capacidad de sus organizaciones para protegerse contra actividades ilícitas y salvaguardar su reputación.

3. Protección de la Integridad Corporativa: Implementar SARLAFT no solo protege a las organizaciones contra riesgos financieros y legales, sino que también fortalece su integridad corporativa. El curso equipará a los participantes con las herramientas necesarias para establecer políticas y procedimientos efectivos que promuevan una cultura de cumplimiento y ética empresarial.

4. Mejora Continua: El aprendizaje continuo y la actualización en SARLAFT son fundamentales dada la evolución constante de las técnicas de lavado de activos y financiación del terrorismo. Este curso proporcionará a los participantes las habilidades y conocimientos necesarios para adaptarse a los cambios regulatorios y tecnológicos en el ámbito de la prevención del delito financiero.

5. Competitividad y Confianza: Las organizaciones que implementan SARLAFT de manera efectiva no solo cumplen con las exigencias legales, sino que también ganan la confianza de clientes, inversores y otras partes interesadas. Este curso capacitará a los participantes para contribuir activamente a la construcción de una reputación sólida y confiable para sus organizaciones. 

SAGRILAFT (Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) puede estar basada en varios argumentos clave que destacan la importancia y la necesidad de capacitar a los profesionales en este campo:

1. Cumplimiento Normativo y Legal: En la actualidad, las entidades financieras y no financieras están obligadas por ley a implementar medidas efectivas para prevenir y detectar actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo. El curso proporcionará a los participantes el conocimiento necesario sobre las normativas nacionales e internacionales vigentes, como la Ley 1762 de 2015 en Colombia, y las directrices emitidas por la Superintendencia de Sociedades, asegurando que puedan cumplir con estas exigencias legales de manera efectiva y eficiente.

2. Gestión de Riesgos Financieros y Operativos: El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan riesgos significativos para las entidades, no solo en términos de posibles sanciones legales y financieras, sino también en cuanto a la reputación y la estabilidad operativa. El curso ayudará a los participantes a identificar, evaluar y gestionar estos riesgos de manera integral, implementando políticas y controles internos adecuados que fortalezcan la resiliencia organizacional frente a tales amenazas.

3. Desarrollo de Competencias Profesionales: Capacitar a los profesionales en SAGRILAFT les proporciona habilidades y conocimientos especializados que son altamente valorados en el mercado laboral actual. Los participantes podrán aplicar estas competencias en sus roles profesionales para mejorar la gestión de riesgos en sus respectivas organizaciones, promoviendo prácticas de negocio éticas y responsables.

4. Protección del Sistema Financiero y Económico: Contribuir a la formación de profesionales capacitados en la prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo es fundamental para proteger la integridad y estabilidad del sistema financiero y económico nacional e internacional. Al fortalecer las capacidades individuales y organizacionales en este campo, se promueve un entorno empresarial más seguro y confiable para todas las partes involucradas.

5. Adaptación a un Entorno Regulatorio Cambiante: El entorno regulatorio en materia de prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo está en constante evolución. El curso garantiza que los participantes estén actualizados con las últimas normativas y mejores prácticas, permitiéndoles adaptarse de manera proactiva a los cambios regulatorios y responder de manera efectiva a nuevas amenazas y desafíos. 

CONTENIDO PROGRAMÁTICO

Módulo 1: Introducción a SARLAFT

1. Fundamentos de SARLAFT 

2. Elementos Clave de SARLAFT

3. Implementación Práctica de SARLAFT 

Módulo 2: SAGRILAFT en Profundidad

1. Marco Normativo y Regulatorio

2. Implementación de SAGRILAFT

3. Auditoría y Mejora Continua

Módulo 3: Fundamentos de PTEE

1. Ética Empresarial: Conceptos Fundamentales

2.  Desarrollo y Implementación de un PTEE

3. Gestión de Riesgos Éticos

Módulo 4: Integración y Aplicación Práctica

1. Integración de SARLAFT, SAGRILAFT y PTEE